Die Basisrente oder auch Rürup-Rente genannt, ist eine private und geförderte Altersvorsorge in steuerlich begünstigter Form und gilt als Alternative und als Ergänzung der gesetzlichen Rente. Sie kann von der Steuer als Sonderausgabe abgesetzt werden. Hier erhältst Du als Versicherter eine lebenslange monatliche Rente. Die Basisrente wird oft von Selbständigen und Unternehmern abgeschlossen, da diese oftmals nicht freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen möchten oder dieser skeptisch gegenüberstehen. Die Basisrente/Rürup-Rente kann natürlich auch von Angestellten abgeschlossen werden. Hier macht es meist dann Sinn, wenn Möglichkeiten zum Steuern-Sparen in Verbindung mit Altersvorsorge gesucht werden.
Wie funktioniert die Basisrente?
Ein wesentlicher Unterschied zur privaten Rentenversicherung und zur Riester-Rente besteht darin, dass die Basisrente immer nur als monatliche Rente ausgezahlt werden kann, (auch im Todesfall) und nicht als einmaliger Betrag ausbezahlt wird, dafür allerdings lebenslang, sobald Du das 62. Lebensjahr erreicht hast. Dieser Punkt ist sehr wichtig, denn es bedeutet schließlich, dass man nicht mehr an sein Kapital kommt, außer als Rente.
Beim Abschluss des Vertrages solltest Du Dir sicher sein, dass Du während der Vertragslaufzeit nicht an das Kapital musst, da es hier um eine lebenslange Rente geht und diese ausschließlich als Altersvorsorge gedacht ist. Deine Wertsteigerungen in der Ansparphase unterliegen nicht der Versteuerung, dafür wird jedoch die Rente versteuert. Im Falle einer längeren Arbeitslosigkeit ist die Summe gesichert und wird bei der Berechnung Deines Vermögens nicht berücksichtigt.
Die Basisrente ist flexibel gestaltbar; Du kannst entscheiden, ob Du Deine Beiträge monatlich, jährlich oder als einmaligen Betrag einzahlen möchtest und wie hoch dieser Betrag sein soll. Jährlich kannst Du bis zu 25.046€ (2020) Deiner Beiträge staatlich fördern lassen.
Der Vertrag ist nicht kündbar, Du kannst ihn allerdings stilllegen. Das heißt, falls Du Deine Beiträge nicht mehr aufbringen kannst, kannst Du selbst entscheiden, ob Du weiterhin einzahlen möchtest. Du hast auch die Möglichkeit Deine Beiträge auf einen Mindestbeitrag einzuschränken.
Beachten solltest Du, dass dein angesparter Beitrag zur Basisrente im Todesfall nur an Deinen Ehepartner, eingetragenen Lebenspartner oder an Deine kindergeldberechtigten Kinder vererbt werden kann.
Für wen ist die Basisrente sinnvoll?
Die Basisrente ist besonders sinnvoll, wenn Du nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlst, da Du zum Beispiel selbständig bist, als Freiberufler arbeitest oder einem der folgenden Berufe nachgehst: Ärzte, Tierärzte, Rechtsanwälte, Apotheker, Steuerberater und Architekten. Aber auch wenn Du als Arbeitnehmer ein hohes zu versteuerndes Einkommen hast, kann die Basisrente sinnvoll sein, weil sie Steuerersparnisse für Dich bedeutet. Liegt dein Einkommen nur im Durchschnitt solltest Du tendenziell eher andere Vorsorgeformen in Betracht ziehen.
Lass Dich auf jeden Fall von einem unabhängigen Versicherungsmakler beraten. So ist gewährleistet, dass Du einen Marktüberblick bekommst und Dein Bedarf richtig ermittelt wird.
In einem kostenlosen Kennenlerngespräch kann ich Dir zeigen, wie ich arbeite und wie Du eine passende Basisrente für Dich findest.
